34th ACFE Global Conference : ３日目
2023年7月7日34th ACFE Global Conference : 基調講演：Dr. David Lieberman「調査員が嘘と欺瞞を見抜く方法を再考する」
2023年7月7日34th ACFE Global Conference : パネルディスカッション「暗号資産不正を防ぐための規制改革を呼びかける」Hester M. Peirce, Andy Greenberg, Sheila Warren, Jo Ling Kent
ACFE GLOBAL FRAUD CONFERENCE
第34回Annual ACFE Global Fraud Conference 現地レポート：ACFE JAPAN 事務局
日時：2023年6月12日（月）～14日（水）
場所：ワシントン州シアトル
Hester M. Peirce氏
Sheila Warren氏
Andy Greenberg氏
NBCのJo Ling Kent氏がモデレーターを務めた。
パネルディスカッション：Hester M. Peirce, Andy Greenberg, Sheila Warren, Jo Ling Kent
暗号資産不正を防ぐための規制改革を呼びかける
Panelists Call for Regulatory Reform to Prevent Crypto Fraud
6月12日（月）8:30〜 パネルディスカッション
米国は、暗号資産の世界で横行する不正に取り組むための包括的な規制の枠組みを欠いており、犯罪者による新技術の悪用を阻止するために明確なルールを設定している他の国々に遅れをとっている。少なくとも、月曜日にシアトルで開催された第34回ACFEグローバルカンファレンスのオープニング・セッションで、暗号資産について議論した複数のパネリストの意見はそう一致した。
しかし、パネリストたちは、暗号通貨を規制する法案が米国議会で盛り上がれば、米国もすぐに追いつくことができると期待を示した。この法案によって、この分野の不正行為を取り締まる責任を負う規制機関が明確に定義されることになる。
米国証券取引委員会（SEC）のコミッショナーであるへスター・ピアース氏は、「私たちがその気になれば、6ヶ月で何かを完成させることができるでしょう」と述べている。「議会が最初のパスを出し、そこから規制当局が動くかどうかが問題だ。しかし、全員が腰を据えて協力すれば、それほど難しいことではないだろう。」
明確なルールがない
これまで、ビットコインやデジタルトークンなどの暗号資産の使用に関する明確なルールがなかったため、規制当局が手をこまねいているか、あるいは最近になって既存の法律を執行してこの種の犯罪を訴追するようになったが、その多くは事件が起きて何年も経ってからである。こうした執行への遡及的アプローチは失敗だったと広く見なされ、結果、複雑な不正事件の爆発的な増加を招いてしまい、それは昨年の暗号資産取引所FTXとそのCEOであるSam Bankman-Friedの破滅をもって最高潮に達したのである。Crypto Council of InnovationのCEOであるシェイラ・ウォーレン氏は、このパネルを直接、あるいはバーチャルで聞いた5,000人以上の参加者を前に、「強制執行による規制とは、被害が発生するまで待ち、事後にそれを解決しようとすることを意味します」と述べた。「それは、消費者や一般人が袋叩きに遭うことを意味し、恥ずべきことです。」
そして、2017年というはるか昔、しかも実際の強制執行がほとんどなかった頃に発生した潜在的な暗号資産不正を今取り締まることで、SECはかなりの混乱を引き起こしている。「その間の数年間、人々は強制執行がなかったという事実に頼ってきたので、誰もが非常に混乱しています。」とピアース氏は語る。「弁護士たちは、（クライアントに）どうアドバイスしたらいいのかわからない。優秀な弁護士は、『あなたにどうしろと言えばいいのか、本当にわからない』と言い、だから、人々は通りすがりの悪い弁護士のところへ行き、『おそらく何をやっても大丈夫だと思いますよ』と言われる。つまり、規制の空白が悪い活動につながっているのです」。
暗号資産のトレース
それでも、ブロックチェーン技術は、米国の法執行当局にとって、すでに有用なツールであると証明されていて、彼らは不正実行者が使用するビットコインやその他の暗号資産を追跡することが、当初考えられていたよりもはるかに簡単であることを理解するようになった。アンディ・グリーンバーグ氏は、法執行当局、学者、技術者の一団がビットコインの動きは追跡不可能とであるいう通説を打ち破り、サイバー史上最大の破綻をどのように引き起こしたかを最新の著書で記録した作家である。彼は、サイバー専門家たちがごく最近、昨年11月に倒産したFTXで盗まれた何百万ドルもの暗号資産のブロックチェーン上の動きを見てきたという。グリーンバーグ氏は、「まるで、お金を隠す場所や現金化する場所を探しながら逃げる逃走車を監視し、その一挙手一投足を追っているようなものだ」と述べている。「これがブロックチェーンの凄いところで、私たちはみな今起きていることが見えるのです。FTXの内部関係者なのか、日和見的なハッカーなのかはまだわかりませんが、特定されずにそのお金を現金化したり清算したりするのは非常に難しいでしょう。」
遅れをとっている
ウォーレン氏は言う。「FTXの事例は、暗号資産不正を防止するための規制障壁を構築する競争において、米国がいかに世界的に遅れをとっているかを示す良い例である。FTXのスキャンダラスな側面はともかく、ほとんどの国は暗号資産取引所の問題にあまり執着していません。少なくとも、この種の不正による被害を防止または軽減するための規則がすでに整備されているためです。FTX破綻が世界の他の地域の消費者に与える影響は、見た目にも実質的にも、ここ米国と同じではないのです。」ウォーレン氏は続ける。「英国は年内に暗号資産に関する規則を制定する方向で急速に進んでおり、日本やシンガポールはすでにこの種の規制を設けている。そして、欧州議会は今年、大陸全体の暗号資産取引を規制する最初の法案を可決したばかりです。Markets in Crypto Assets Regulation (MiCAR)は、マネーロンダリングやテロ資金調達を阻止するために、暗号資産を取引する人はまず規制当局の認可を受けることを義務付け、デジタル資産の送金の追跡を可能にするものです。」
「MiCARは、ヨーロッパのさまざまな国、さまざまな機関や関係者から賛同を得なければならず、信じられないほど複雑な、包括的で大規模な法律だ」とウォーレン氏は述べている。そして加えて、「もしそれが達成可能なら、米国の法律制定者にとって同様の法案をまとめるのはたいして難しくないはずだし、それは犯罪を未然に防止するだけでなく、暗号資産不正が行われているケースと通常のビジネス活動が行われているケースを明確に区別する基準を設けて、不正検査士がワークしやすくするものでもあります。私たちがこの法案をまとめ、アメリカの消費者のために役に立てるよう本当に期待しています」と彼女は語った。
重要な新ツール
米国議会がすぐにこのような法案を可決するかどうかは別として、暗号資産トレースの使用方法を学ぶこと、あるいは少なくともこの技術の仕組みを理解することは、不正対策に携わる人にとってますます重要になってきている。「もしあなたがまだそのようなスキルを持っていないのであれば、それが何であるかを熟知することを強くお勧めします」とウォーレン氏は言う。「それは重要なポイントです。というのも、法執行機関では、有名な事件には巻き込まれないものの、罪のない被害者に多大な損害を与えている低レベルの不正実行者の多くを捕まえるためのスキルを持った人材が不足していることが多いからです」とグリーンバーグ氏は述べ、「ここにいる何千人もの不正検査士が、被害額を合計すれば何十億ドルにも上る小規模な犯罪者を探し出すことができればと思います」と続けた。
そして、それは必ずしも何年もの学習を意味するものではない。暗号通貨の追跡を行いたい不正検査士のために、ブロックチェーンに関するリアルタイムおよび過去の情報を検索できるブロックエクスプローラーなどの自動化ツールが登場している。グリーンバーグ氏は言う。「すべての最高のツールにアクセスできるわけではありませんが、ブロックエクスプローラーを見て、記者として確認したことがあります。私はお金の流れを見ることができる。そしてそれが公にオープンになっている。これこそが暗号通貨の世界の驚くべきところなのです。こうした犯罪はしばしば完全なパブリックビューのもと記録されているわけです。」