2014 ACFE Asia-Pacific Conference レポート : 2日目

午前中の分科会はControl Risks ChinaのAndrew Macintosh氏による「Fraud and Corruption: When an Investigation is Also a Crisis」です。執行機関等から調査を受けた時、すなわち危機状況の時に、如何に有効な不正や腐敗行為の調査を行うかについて"Crisis-led Investigation"と名付けて解説していきます。
プレッシャーのかかる危機状況において、社員、取引先、顧客を不安にさせず、適正に証拠を保全するために、全体図を持ち、内部・外部の調査人、セキュリティー、法務、人事、財務などを調整しコミュニケーションを縦断的に行うオーガナイザーを決定し、執行機関との関係を適正に保つこと、最終的な目標を常に見失わない事が肝要であると強調しました。

昼の基調講演はACFE本部のBruce Dorris氏による「2014 ACFE Report to the Nations」です。Dorris氏はACFEのProgram Directorでカンファレンスの企画や総合司会を務め、ACFE JAPANの運営の相談役でもあります。講演の内容は、ACFEが2012年1月から2年間の不正事件1,483件に関するCFEの報告をもとに不正の発生形態や損失を分析した調査研究『職業上の不正と濫用に関する国民への報告書 2014年版』に関する解説で、1996年に初めて発表されて以来、今回が8度目の報告書となるものです。多くの分析で過去の報告書と一貫した傾向が読み取れるところが興味深いです。報告書はACFE JAPANのホームページで翻訳を閲覧することができます。